創(chuàng )業(yè)板第19次審議會(huì )議結果顯示，盈建科、江天化學(xué)、中辰電纜3家的企業(yè)首發(fā)申請過(guò)會(huì )，符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求。

公告顯示，今日上會(huì )的3家企業(yè)均為首發(fā)企業(yè)，分別是北京盈建科軟件股份有限公司、南通江天化學(xué)股份有限公司、中辰電纜股份有限公司。

盈建科

挖貝研究院資料顯示，盈建科的主營(yíng)業(yè)務(wù)為建筑結構設計軟件的開(kāi)發(fā)、銷(xiāo)售及相關(guān)技術(shù)服務(wù)，是一家專(zhuān)業(yè)為建筑設計行業(yè)提供覆蓋建模、計算、設計、出圖全設計流程綜合解決方案的高新技術(shù)企業(yè)。本次發(fā)行股數不超過(guò)1,413萬(wàn)股，保薦機構為東北證券，審計機構為容誠會(huì )計師事務(wù)所（特殊普通合伙）。本次擬募資2.8億元，將用于本次募集資金主要用于建筑信息模型（BIM）自主平臺軟件系統研發(fā)項目、橋梁設計軟件繼續研發(fā)項目、技術(shù)研究中心建設項目、營(yíng)銷(xiāo)及服務(wù)網(wǎng)絡(luò )擴建項目的建設及補充營(yíng)運資金。2019年營(yíng)收為1.72億元，利潤為6588萬(wàn)元。

針對盈建科，上市委提出的主要問(wèn)題有：

2017 年 12 月，建研科技、構力科技訴發(fā)行人 YJK 軟件 著(zhù)作權侵權，此后建研科技、構力科技與發(fā)行人達成《和解協(xié)議》，并于 2018 年 1 月 31 日向法院申請撤訴?！逗徒鈪f(xié)議》 未涉及發(fā)行人的軟件產(chǎn)品是否構成侵權的內容，建研科技、 構力科技未承諾不再就知識產(chǎn)權侵權問(wèn)題對發(fā)行人提起訴訟。 請發(fā)行人代表說(shuō)明：（1）上述事項所涉及產(chǎn)品在報告期內的銷(xiāo)售收入及占比；（2）如發(fā)行人被判定知識產(chǎn)權侵權，對發(fā) 行人可能產(chǎn)生的影響及應對措施。請保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。

此外，盈建科還需要對以下內容進(jìn)行落實(shí)：

請發(fā)行人在招股說(shuō)明書(shū)中進(jìn)一步披露：（1）曾經(jīng)涉訴軟件產(chǎn)品的范圍；（2）前述涉訴軟件產(chǎn)品在報告期內的銷(xiāo)售收 、占比及計算依據；（3）如發(fā)行人被判定知識產(chǎn)權侵權， 對發(fā)行人可能產(chǎn)生的影響及應對措施。請保薦人、申報會(huì )計師、發(fā)行人律師發(fā)表明確意見(jiàn)。

江天化學(xué)

江天化學(xué)是一家專(zhuān)注于以甲醇下游深加工為產(chǎn)業(yè)鏈的高端專(zhuān)用精細化學(xué)品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷(xiāo)售的公司。本次擬公開(kāi)招募股數不超過(guò)2005萬(wàn)股，保薦機構為平安證券股份有限公司，審計機構為瑞華會(huì )計師事務(wù)所（特殊普通合伙）。本次擬募集資金總額為2.89億元，主要用于年產(chǎn)1000噸 1,3,5-三丙烯?；鶜?均三嗪、5000噸水楊醛技改項目、年產(chǎn)18000噸系列防霉殺菌劑、 3200噸冶煉萃取劑技改項目、綠色智能化工廠(chǎng)建設和補充流動(dòng)資金及償還銀行貸款。2019年營(yíng)收為5億元，利潤為5373萬(wàn)元。

針對江天化學(xué)，上市委提出的主要問(wèn)題有：

1.報告期內德清云龍為發(fā)行人第二大客戶(hù)，發(fā)行人向德清云龍的銷(xiāo)售曾出現負毛利率的情形。請發(fā)行人代表結合市場(chǎng)同類(lèi)產(chǎn)品價(jià)格、供需情況和銷(xiāo)售半徑等因素，說(shuō)明向德清 云龍銷(xiāo)售的必要性、合理性和公允性。請保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。

2.報告期內發(fā)行人主營(yíng)業(yè)務(wù)收入存在一定波動(dòng)。請發(fā)行 人代表補充說(shuō)明 2020 年上半年各主要產(chǎn)品的價(jià)格和銷(xiāo)量的 變動(dòng)情況及原因，上述情況是否對發(fā)行人造成持續影響。請保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。

3.發(fā)行人披露的資產(chǎn)負債表附注部分科目未包含 2017 年 12 月 31 日的數據。請發(fā)行人代表說(shuō)明原因。請保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。

此外，江天化學(xué)還需要在招股說(shuō)明書(shū)“風(fēng)險因素”章節中補充披露原 材料價(jià)格波動(dòng)對發(fā)行人銷(xiāo)售收入及業(yè)績(jì)的影響。

中辰電纜

中辰電纜成立于2003年6月18日，主營(yíng)業(yè)務(wù)為電線(xiàn)電纜及電纜附件的研發(fā)、生產(chǎn)與銷(xiāo)售，主要產(chǎn)品為110kV及以下電力電纜、750kV及以下裸導線(xiàn)、電氣裝備用電線(xiàn)電纜等電線(xiàn)電纜產(chǎn)品及電纜附件，本次擬公開(kāi)發(fā)行份數量不超過(guò)9,170.00萬(wàn)股，占發(fā)行后總股本的比例不低于10%。本次發(fā)行的保薦機構為海通證券，審計機構為信永中和會(huì )計師事務(wù)所（特殊普通合伙）。中辰電纜本次擬募集4.4億元資金。將用于環(huán)保型軌道交通用特種電纜建設項目、新能源用特種電纜建設項目、高端裝備線(xiàn)纜研發(fā)中心建設項目、補充流動(dòng)資金。2019年營(yíng)收為20.94億元，利潤為9628萬(wàn)元。

針對中辰電纜，上市委提出的主要問(wèn)題有：

1.報告期內發(fā)行人存在與關(guān)聯(lián)方進(jìn)行資金拆借等內控不規范的情形。請發(fā)行人代表說(shuō)明規范后相關(guān)內控制度的執行情況及監督機制。請保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。

2.請發(fā)行人代表說(shuō)明將研發(fā)過(guò)程中有較高回收價(jià)值的直接材料全額計入研發(fā)費用的合理性。請保薦人代表發(fā)表明確 意見(jiàn)。

3.請發(fā)行人代表說(shuō)明應收賬款中質(zhì)量保證金的預期回收時(shí)間及新收入準則下的影響。請保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。

此外，中辰電纜還需要對以下內容進(jìn)行落實(shí)：

1.請發(fā)行人在招股說(shuō)明書(shū)中補充說(shuō)明：（1）應收賬款中合同約定回收期超過(guò)一年的質(zhì)量保證金列示為流動(dòng)資產(chǎn)的合理性；（2）在新收入準則下，質(zhì)量保證金的會(huì )計處理對發(fā)行人財務(wù)報表的影響。請保薦人、申報會(huì )計師發(fā)表明確意見(jiàn)。

2.發(fā)行人報告期內曾出現內控不規范情形，請發(fā)行人在招股說(shuō)明書(shū)中補充說(shuō)明相關(guān)內控制度執行的有效性。請保薦 人發(fā)表明確意見(jiàn)。